Guide de la PSV 2026 : montants, report et récupération
Tout ce qu'il faut savoir sur la pension de la Sécurité de la vieillesse pour choisir le bon moment et éviter de la perdre en impôt.
Les chiffres clés de la PSV en 2026
Les montants de pension sont des maximums mensuels pour octobre à décembre 2026. Ils sont révisés chaque trimestre selon l'inflation.
762,50 $
Pension maximale par mois de 65 à 74 ans.
838,75 $
Pension maximale par mois à 75 ans ou plus, soit 10 % de plus.
1 037,00 $
Pension maximale par mois si elle commence à 70 ans, soit 36 % de plus.
95 323 $
Revenu net de 2026 à partir duquel la récupération de la PSV commence.
155 320 $
Revenu net de 2026 à partir duquel la PSV est entièrement récupérée de 65 à 74 ans, selon l'estimation de Service Canada.
40 ans
Années de résidence au Canada après 18 ans nécessaires pour recevoir la pension complète.
L'impact de l'âge de début sur votre PSV
La PSV peut commencer entre 65 et 70 ans. Contrairement au RRQ, il est impossible de la recevoir avant 65 ans.
À 65 ans
Le montant de base, selon vos années de résidence au Canada.
Montant de référence
Entre 65 et 70 ans
La pension augmente de 0,6 % pour chaque mois de report, soit 7,2 % par année.
36 % de plus à 70 ans
Après 70 ans
La pension cesse d'augmenter. Il n'y a aucun avantage à attendre plus longtemps.
Aucune hausse additionnelle
À 75 ans
La pension augmente automatiquement de 10 %, peu importe l'âge où elle a commencé.
10 % de plus, à vie
| Début | Ajustement par rapport à 65 ans | Pension maximale par mois |
|---|---|---|
| 65 ans | 762,50 $ | |
| 66 ans | 817,40 $ | |
| 67 ans | 872,30 $ | |
| 68 ans | 927,20 $ | |
| 69 ans | 982,10 $ | |
| 70 ans | 1 037,00 $ |
Montants calculés sur la pension maximale d'octobre à décembre 2026, avant la hausse de 10 % à 75 ans. Le report peut aussi se faire au mois près.
À partir de quel âge reporter devient-il payant?
Reporter la PSV donne des paiements plus élevés, mais pendant moins longtemps. Le graphique montre le total reçu selon l'âge de début.
- Début à 65 ans
- Début à 67 ans
- Début à 70 ans
Faites glisser le graphique pour le voir en entier.
66 ans plutôt que 65 ans
Le total reçu en commençant à 66 ans dépasse celui d'un début à 65 ans vers cet âge.
Environ 79 ans et demi
67 ans plutôt que 65 ans
Le total reçu en commençant à 67 ans dépasse celui d'un début à 65 ans vers cet âge.
Environ 80 ans et demi
70 ans plutôt que 65 ans
Le total reçu en commençant à 70 ans dépasse celui d'un début à 65 ans vers cet âge.
Environ 83 ans
À retenir. Chaque report devient rentable de 13 à 14 ans environ après le début de la pension reportée, peu importe sa durée.
Calculs basés sur la pension maximale d'octobre à décembre 2026, en dollars constants, avec la hausse de 10 % à 75 ans. Ils sont avant impôt, sans récupération de la PSV et sans tenir compte du rendement que vous pourriez obtenir en plaçant l'argent reçu plus tôt.
L'indexation avant et après le début de votre PSV
La PSV est indexée chaque trimestre selon l'indice des prix à la consommation (IPC), en janvier, avril, juillet et octobre.
Le montant de base continue d'être indexé
Pendant que vous reportez votre pension, le montant de base continue d'augmenter avec l'inflation chaque trimestre. La hausse de 0,6 % par mois s'applique ensuite au montant indexé.
Résultat : les 36 % de plus à 70 ans sont un gain réel, et non une simple compensation de l'inflation.
Votre pension suit le coût de la vie
Une fois commencée, votre pension continue d'être indexée chaque trimestre. Par exemple, la pension maximale de 65 à 74 ans est passée de 743,05 $ par mois en avril 2026 à 762,50 $ en octobre 2026.
Résultat : votre pouvoir d'achat est maintenu toute votre vie, et la pension ne diminue pas si les prix baissent.
La récupération de la PSV : un impôt additionnel de 15 %
Si votre revenu net dépasse le seuil, vous remboursez 15 % de l'excédent, jusqu'à ce que toute votre PSV soit récupérée.
- 65 à 74 ans
- 75 ans et plus
Faites glisser le graphique pour le voir en entier.
Le revenu utilisé
Votre revenu net individuel, et non celui du couple. Il inclut vos retraits de REER et de FERR, vos rentes, votre RRQ, votre PSV, vos intérêts, 50 % de vos gains en capital et vos dividendes majorés.
Par personne
Le remboursement est déductible
La PSV remboursée est déduite de votre revenu au fédéral et au Québec. Vous ne payez donc pas d'impôt sur cette portion.
Déductible
Les retenues mensuelles
Service Canada retient le remboursement prévu sur vos paiements de juillet à juin, selon votre revenu de l'année précédente. Votre revenu de 2026 détermine donc les retenues de juillet 2027 à juin 2028.
De juillet à juin
Les revenus d'élimination de 155 320 $ et de 161 320 $ sont des estimations de Service Canada pour le revenu de 2026. Ils deviennent définitifs en octobre.
Les éléments à considérer avant de choisir
Il n'y a pas d'âge idéal pour tout le monde. La bonne décision dépend de votre situation complète.
Le report de la PSV, une occasion de planification fiscale
Reporter la PSV, et souvent le RRQ, crée des années où votre revenu imposable est plus bas. C'est un excellent moment pour retirer de votre REER ou de votre FERR à un taux d'imposition plus avantageux.
Cette stratégie peut souvent améliorer significativement un plan de retraite :
- votre REER diminue pendant que votre taux d'imposition est bas;
- vos retraits obligatoires du FERR seront moins élevés plus tard;
- votre revenu risque moins de dépasser le seuil de récupération lorsque votre PSV aura commencé;
- votre PSV sera 36 % plus élevée, indexée et garantie à vie.
Si votre revenu entre 65 et 70 ans dépasse le seuil d'élimination, vous perdriez de toute façon votre PSV en impôt. La reporter ne vous coûte alors rien et l'augmente de 36 %.
Votre santé et votre longévité
Reporter est avantageux si vous vivez au-delà du seuil de rentabilité, vers 83 ans pour un report à 70 ans. Une pension plus élevée protège aussi contre le risque de vivre très longtemps.
Vos années au Canada
Avec moins de 40 ans de résidence après 18 ans, votre pension est partielle. Si vous vivez encore au Canada, reporter peut ajouter des années de résidence au calcul.
Le Supplément de revenu garanti
Si votre revenu est faible, le Supplément de revenu garanti (SRG) peut s'ajouter à votre PSV. Il n'est pas versé pendant le report, et votre conjoint ne peut pas recevoir l'Allocation.
L'impôt sur votre PSV
La PSV est imposable. Elle n'est pas un revenu de pension admissible au fractionnement, et vous pouvez demander une retenue d'impôt à la source pour éviter une facture lors de votre déclaration.
Ce qu'il faut savoir aussi
Quelques règles pratiques pour recevoir votre PSV au bon moment.
L'inscription automatique
Si Service Canada a vos renseignements, vous recevez une lettre d'inscription vers votre 64e anniversaire. Si vous voulez reporter votre pension, vous devez l'indiquer à Service Canada.
La demande tardive
Si vous avez plus de 65 ans et n'avez pas fait de demande, vous pouvez recevoir jusqu'à 11 mois de paiements rétroactifs. Par contre, si vous avez choisi de reporter votre pension, aucun paiement rétroactif n'est versé pour la période de report.
La vie à l'étranger
Vous pouvez recevoir votre PSV à l'étranger si vous avez résidé au Canada au moins 20 ans après 18 ans. Au Canada, le minimum est de 10 ans.
Devriez-vous reporter votre PSV?
La réponse dépend de vos revenus, de votre santé et de votre stratégie de retrait. En 20 à 30 minutes, nous pouvons regarder vos principales questions et voir si notre équipe peut vous aider.
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